jakie zmiany w podatkach dochodowych i VAT zaczną obowiązywać firmy dealerskie już od 1 stycznia 2021 r., a także jak się do nich dostosować?
jak zmieniło się podejście organów podatkowych do wystawiania faktur korygujących, a także anulowania faktur, a także jaki ma to wpływ na funkcjonowanie dealerów?
jak poprawnie korygować podatek z tytułu zakupu samochodu w związku ze zmianą jego przeznaczenia i otrzymywanymi rabatami?
jakie skutki podatkowe mają wydatki ponoszone w związku z epidemią koronawirusa?
jak poprawnie udokumentować i rozliczyć zakupy używanych samochodów z zagranicy?
jak poprawnie opodatkować sprzedaż przedłużonej gwarancji w zależności od tego, kto jest ubezpieczonym?
jakie jest nowe stanowisko Ministerstwa Finansów w sprawie używania samochodów służbowych do celów prywatnych, a także parkowania samochodu firmowego w miejscu zamieszkania pracowników?
jak poprawnie złożyć i aktualizować VAT-26 w przypadku występowania różnego rodzaju zdarzeń?
co zmieniło się (i zmieni się w najbliższym czasie) w stosowaniu podzielonej płatności, białej listy podatników i limitów dotyczących płatności gotówkowych?
jakie ryzyka podatkowe wiążą się z dokumentowaniem sprzedaży samochodów w ramach przetargów?
Wybierając pakiet OPTIMUM lub VIP/GRUPA, otrzymasz też dostęp do 3,5-godzinnej sesji pytań i odpowiedzi, która odbędzie się 9 grudnia 2020 r.
Wybierając pakiet VIP/GRUPA, otrzymasz też dostęp do szkolenia Ceny transferowe w firmie dealerskiej. Co musisz zrobić do 31 grudnia 2020 r.?, a także możliwość udziału w godzinnej telekonferencji z Martą Szafarowską.
PROGRAM NA PODSTAWIE PYTAŃ DEALERÓW
Czy wiesz, że program każdego ze szkoleń układamy m.in. w oparciu o tematy, które zgłaszają nam dealerskie działy księgowości? Dzięki temu mamy pewność, że omawiane zagadnienia mogą rozwiązać problemy, których doświadcza wiele firm
PYTANIA NA ŻYWO
W trakcie szkolenia online możesz zadawać pytania na chacie. Prowadzący odpowiedzą na nie na bieżąco lub w sesji pytań i odpowiedzi
AŻ 11 GODZIN SZKOLENIA
Koniec roku to zawsze newralgiczny okres, w którym uchwalanych jest wiele zmian w przepisach. Dlatego na szkolenie zarezerwuj sobie 2 dni. Pierwszego dnia omówimy cały przygotowany materiał, drugiego odpowiemy na wszystkie pytania uczestników. Łącznie to aż 11 godzin wartościowego szkolenia
NAGRANIE KIEDY CHCESZ
Po szkoleniu udostępnimy nagranie ze szkolenia, dzięki któremu w dowolnym momencie wrócisz do fragmentu, który wzbudził Twoje wątpliwości. Nagranie zostanie udostępnione maksymalnie w ciągu 48 godzin po szkoleniu. Znajdziesz je na tej samej stronie, na której odbywa się transmisja szkolenia
WIEDZA POPARTA PRZYKŁADAMI
Wiemy, jak dużą rolę w pozyskiwaniu wiedzy na poszczególne tematy, odgrywają przykłady. Na naszym szkoleniu ich nie zabraknie. W trakcie warsztatów poznasz m.in. przykłady możliwych inwestycji na potrzeby estońskiego CIT, przykłady liczbowe korekt VAT z tytułu zakupu samochodu i przykładowe okoliczności, które wymagają złożenia lub aktualizacji VAT-26. Przykładów nie zabraknie również w kontekście warunków stosowania ulgi na złe długi i sprowadzania samochodów z zagranicy
TELEKONFERENCJA Z PROWADZĄCĄ
W programie szkolenia nie został uwzględniony temat, z którym boryka się Twoja firma? Sprawa jest na tyle skomplikowana, że wymaga dłuższego omówienia? A może po prostu nie chcesz omawiać danego zagadnienia na forum publicznym? Skorzystaj z prywatnej, 1-godzinnej telekonferencji (wideo lub przez telefon) z Martą Szafarowską, która pomoże rozwiązać Twoje problemy
Marta Szafarowska
POZNAJ WYKŁADOWCÓW
Partner w firmie GEKKO Taxens Doradztwo Podatkowe
Od 1998 r. pracuje jako specjalista w zakresie podatku VAT i akcyzy. Wcześniej związana między innymi z firmami: MDDP, Ernst & Young oraz Pricewaterhousecoopers. W trakcie wieloletniej praktyki zdobyła szeroką wiedzę i doświadczenie w zakresie problemów podatkowych typowych dla firm z branży leasingowej i motoryzacyjnej, a także producentów i dystrybutorów wyrobów akcyzowych, w tym w szczególności samochodów osobowych.
Od 2014 r. prowadzi dedykowane szkolenia dla dealerskich księgowych odbywające się w ramach projektu Dealerska Akademia Podatkowa.
Bartosz Mazur, Menedżer i doradca podatkowy w Gekko Taxens
Specjalizuje się w doradztwie w zakresie VAT i CIT. Posiada doświadczenie w obsłudze zarówno międzynarodowych korporacji i spółek Skarbu Państwa, jak i firm z sektora MŚP. Doradza podmiotom z branży motoryzacyjnej, leasingowej, handlowej i farmaceutycznej. Oprócz bieżącego doradztwa podatkowego zajmuje się również prowadzeniem przeglądów i szkoleń podatkowych.
Podczas jesiennego cyklu szkoleń poprowadzi m.in. część dotyczącą opodatkowania spółek komandytowych.
Julia Skóra, Menedżer w Gekko Taxens
Specjalizuje się w podatku dochodowym od osób prawnych i cenach transferowych. Odpowiada za projekty dotyczące sporządzania i weryfikacji dokumentacji oraz przeprowadzania analiz danych porównawczych dla transakcji usługowych, towarowych i finansowych zawieranych pomiędzy podmiotami powiązanymi w ramach dużych grup kapitałowych m.in. z branży motoryzacyjnej, ubezpieczeniowej czy produkcyjnej.
Podczas jesiennego cyklu szkoleń będzie współprowadzącą warsztaty Ceny transferowe w firmie dealerskiej. Co musisz zrobić do 31 grudnia 2020 r.?
Główna prowadząca
Dodatkowi prowadzący
Obowiązujący limit dla transakcji gotówkowych na poziomie 15 tys. zł. wiąże się nie tylko z możliwością zaliczania takich płatności do kosztów uzyskania przychodu, ale również z Białą listą podatników. Sposób liczenia wspomnianego limitu nie budzi kontrowersji tylko w przypadku transakcji incydentalnych, np. odkupu samochodu używanego od klienta. Trudniej jest w przypadku umów o współpracy z kontrahentami – doradcami, handlowcami zatrudnianymi na zasadzie B2B czy choćby księgowymi.
Choć limit dla transakcji gotówkowych w kwocie 15 tys. zł obowiązuje od 2017 r., to w kontekście tego przepisu można już mówić o ugruntowanej – niestety niekorzystnej – linii orzeczniczej. Jak organy podatkowe i sądy podchodzą do płatności wynikających ze stałych umów o współpracy i jaką przyjmują one definicję transakcji? Tematowi przyjrzała się Marta Szafarowska, wykładowca Dealerskiej Akademii Podatkowej. Wymienia ona również trzy czynności, które należy podjąć przy dokonywaniu pierwszej płatności na rzecz osób lub podmiotów, z którymi dealer podpisuje umowę o współpracy.
Zagadnienia związane ze zmianami przepisów, a także najnowszym orzecznictwem dotyczącym limitów dla płatności gotówkowych, Białą listą podatników oraz Mechanizmem Podzielonej Płatności będą omawiane podczas najbliższego szkolenia online Zmiany w podatkach od 2021 r. i zagadnienia bieżące istotne dla dealerów, które odbędzie się 8-9 grudnia 2020 r.
Zmiany w podatkach od 2021 r. i zagadnienia bieżące istotne dla dealerów
I.JPK
II. Uchwalone zmiany w zakresie CIT / PIT w 2021 r.
- Kryteria, które umożliwią skorzystanie z rozwiązania stacji dealerskiej,
- Zasady ryczałtowego opodatkowania dochodu wypłacanego udziałowcom,
- Warunki dotyczące inwestycji, które musi wykazać stacja dealerska,
- Przykłady inwestycji w branży dealerskiej.
- opodatkowanie CIT wydanego wspólnikom majątku polikwidacyjnego,
- uniemożliwienie odliczenia straty podatkowej przejmowanego podmiotu,
- zmiany w zakresie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych,
- ograniczenie stosowania ulgi abolicyjnej.
III. Przyjęte przez rząd zmiany w zakresie podatku VAT w 2021 - SLIM VAT
- Wyłączenie konieczności stosowania mechanizmu podzielonej płatności przy potrąceniach wielostronnych,
- Poszerzenie katalogu płatności, które mogą być dokonywane przy użyciu środków z rachunku VAT.
IV. Zagadnienia bieżące:
- Warunki zastosowania ulgi na złe długi na gruncie VAT (w tym przykłady) – warunki korekty podstawy opodatkowania, co zmienia wyrok Trybunału Sprawiedliwości w sprawie C-335/19?
- Zastosowanie ulgi a koszty uzyskania przychodu – ulga a możliwość zaliczenia do kosztów uzyskania przychodów odpisów aktualizujących należności bądź nieściągalnych wierzytelności,
- Ulga na złe długi a COVID-19 - co zmieniły w tym zakresie “Tarcze Antykryzysowe”?
- Kiedy powstaje obowiązek fizycznej zapłaty podatku VAT i złożenia VAT-23,
- Zasady wykazywania transakcji w deklaracji VAT-7,
- Omówienie przykładowych sytuacji.
- Zakup pojazdu i jego późniejsza rejestracja,
- Rabaty otrzymywane przed i po rejestracji samochodu używanego w sposób mieszany,
- Sprzedaż samochodu.
- Czy opłaty dodatkowe wynikające z umów leasingu są objęte limitowaniem?
- Czy podatnik może zaliczyć do kosztów podatkowych pełną ratę leasingową w przypadku podnajmu samochodu?
- Zawieszenie spłaty kapitału w ramach umowy leasingu – czy wpływa na możliwość stosowania zasad sprzed 1.1.2019 r.?
- MPP a Biała lista – zmiany przepisów w trakcie 2020 r.,
- Terminy złożenia zawiadomienia ZAW-NR w 2020 r.,
- Czy MPP ma zastosowanie do sprzedaży samochodów z doposażeniem?
- Czy MPP ma zastosowanie do świadczenia usług serwisowych, biorąc pod uwagę zasady ich fakturowania przez dealerów?
- Limit dla płatności gotówkowych w przypadku powtarzających się transakcji z danym kontrahentem – najnowsze orzecznictwo, np. wyrok WSA z 24 września 2020 r.
- Moment obniżenia podstawy opodatkowania i należnego VAT,
- Konieczność uzyskania potwierdzenia odbioru faktury korygującej – zakres dokumentów stanowiących takie potwierdzenie,
- Możliwość anulowania niezasadnie wystawionych faktur – warunki konieczne, wskazówki i zagrożenia, okresy, za które obniża się obrót na podstawie anulowanych faktur,
- Odliczenie podatku od zeskanowanej faktury – warunki, które należy spełnić, by zachować prawo do odliczenia,
- Otrzymanie faktury w wersji papierowej i jej digitalizacja – czy możliwe?
- Możliwość zaliczania do KUP wydatków na testy na koronawirusa dla pracowników i współpracowników dealera,
- Czy poniesienie wydatków na testy kreuje przychód podatkowy po stronie pracownika?
- Podatek od świadczeń z tytułu szczepień ochronnych przeciw grypie otrzymanych w okresie obowiązywania stanu epidemii,
- Płyn do dezynfekcji dla pracowników,
- Odliczenie darowizny przekazanej na cele walki z koronawirusem.
- Skutki podatkowe sprzedaży usługi przedłużonej gwarancji, jeśli ubezpieczonym jest nabywca samochodu. Jak powinna być opodatkowana składka ubezpieczeniowa płacona przez klienta? Jak opodatkowana jest naprawa wykonywana w ramach takiej gwarancji?
- Skutki podatkowe sprzedaży usługi przedłużonej gwarancji, w sytuacji gdy ubezpieczonym jest dealer. Jak jest opodatkowana składka ubezpieczeniowa? Jak wygląda rozliczenie wykonanej naprawy gwarancyjnej?
- Złożenie VAT-26 a prawo do odliczenia VAT, np. w przypadku zmiany numeru rejestracyjnego lub wpłaty zaliczki na samochód, który nie został odebrany – kiedy trzeba aktualizować zgłoszenie, jak liczyć termin od poniesienia pierwszego wydatku?
- Odszkodowanie z OC przysługujące leasingobiorcy w związku z naprawą uszkodzonego pojazdu a podatek VAT – uchwała Sądu Najwyższego z 11 września 2020 r.,
- NIP na paragonie a wystawienie faktury – praktyczne problemy i zagrożenia,
- Podatek u źródła przy składkach ubezpieczeniowych - sprzeczne orzecznictwo,
- Powstanie przychodu podatkowego przy sprzedaży samochodu (faktura a wydanie pojazdu, przekazanie karty pojazdu),
- Sprzedaż samochodów w ramach przetargów – termin wystawienia faktury a termin zapłaty i wydania pojazdu? Ryzyka istniejące po stronie dealera,
- Ryczałt z tytułu używania samochodów służbowych do celów prywatnych – interpretacja ogólna Ministerstwa Finansów z 11 września 2020 r. – co z osobami niezatrudnionymi na umowę o pracę, zleceniobiorcami i członkami zarządu?
- Możliwość parkowania samochodu przeznaczonego wyłącznie do celów firmowych w miejscu zamieszkania pracownika – nowe stanowisko Ministerstwa Finansów.
V. Planowane zmiany w akcyzie (omówienie tylko w przypadku uchwalenia zmian w przepisach)
Wszystkie podane ceny są wartościami netto
ECONOMY
190 PLN
Kliknij aby sprawdzić szczegóły
Udział na żywo
Możliwość zadawania pytań
Dostęp do nagrania ze szkolenia
Materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
Materiały szkoleniowe w formie papierowej (wysyłane przed szkoleniem)
Certyfikat w formie elektronicznej
Certyfikat w formie papierowej
Prywatna, 1-godzinna telekonferencja z Martą Szafarowską
Liczba dostępnych pakietów:
5
1 pytanie przed szkoleniem
(1 użytkownik)
Dostęp do 3,5-godzinnej sesji pytań i odpowiedzi w dniu 9 grudnia 2020
Dostęp do szkolenia Ceny transferowe w firmie dealerskiej. Co musisz zrobić do 31 grudnia 2020 r.?
ECONOMY
390 PLN
Udział na żywo
OPTIMUM
Możliwość zadawania pytań na chacie
Dostęp do nagrania ze szkolenia
Materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
Certyfikat w formie elektronicznej
Materiały szkoleniowe w formie papierowej (wysyłane przed szkoleniem)
Certyfikat w formie papierowej
Dostęp do szkolenia Ceny transferowe w firmie dealerskiej. Co musisz zrobić do 31 grudnia 2020 r.?
590 PLN
VIP/GRUPA
1590 PLN
Liczba dostępnych pakietów:
5
1
2
1 pytanie przed szkoleniem
(1 użytkownik)
(1 użytkownik)
(limit 4 pytań)
(max 3 użytkowników)
(limit 8 pytań)
Udział na żywo
Możliwość zadawania pytań
Dostęp do nagrania ze szkolenia
Materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
Certyfikat w formie elektronicznej
Certyfikat w formie papierowej
Opracowanie z listą towarów z przypisanymi kodami CN i oznaczeniami GTU
Prywatna, 1-godzinna telekonferencja z Martą Szafarowską
Liczba dostępnych pakietów:
Udział na żywo
Możliwość zadawania pytań
Dostęp do nagrania ze szkolenia
Materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
Certyfikat w formie elektronicznej
Certyfikat w formie papierowej
Opracowanie z listą towarów z przypisanymi kodami CN i oznaczeniami GTU
Prywatna, 1-godzinna telekonferencja z Martą Szafarowską
Liczba dostępnych pakietów:
Dostęp do 3,5-godzinnej sesji pytań i odpowiedzi w dniu 9 grudnia 2020
(max dla 3 osób)
(max dla 3 osób)
Prywatna, 1-godzinna telekonferencja z Martą Szafarowską
(max dla 3 osób)
Kliknij aby sprawdzić szczegóły
OPTIMUM
590 PLN
Udział na żywo
Możliwość zadawania pytań
Dostęp do nagrania ze szkolenia
Materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
Materiały szkoleniowe w formie papierowej (wysyłane przed szkoleniem)
Certyfikat w formie elektronicznej
Certyfikat w formie papierowej
Prywatna, 1-godzinna telekonferencja z Martą Szafarowską
Liczba dostępnych pakietów:
2
(limit 4 pytań)
(1 użytkownik)
Dostęp do 3,5-godzinnej sesji pytań i odpowiedzi w dniu 9 grudnia 2020
Dostęp do szkolenia Ceny transferowe w firmie dealerskiej. Co musisz zrobić do 31 grudnia 2020 r.?
0
(1 użytkownik)
(limit 5 pytań)
Udział na żywo
Możliwość zadawania pytań
Dostęp do nagrania ze szkolenia
Materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
Certyfikat w formie elektronicznej
Certyfikat w formie papierowej
Opracowanie z listą towarów z przypisanymi kodami CN i oznaczeniami GTU
Prywatna, 1-godzinna telekonferencja z Martą Szafarowską
Liczba dostępnych pakietów:
Odpowiedzi na pytania podczas dodatkowej sesji 9 października
Kliknij aby sprawdzić szczegóły
VIP/GRUPA
1590 PLN
Udział na żywo
Możliwość zadawania pytań
Dostęp do nagrania ze szkolenia
Materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
Materiały szkoleniowe w formie papierowej (wysyłane przed szkoleniem)
Certyfikat w formie elektronicznej
Certyfikat w formie papierowej
Prywatna, 1-godzinna telekonferencja z Martą Szafarowską
Liczba dostępnych pakietów:
1
(limit 8 pytań)
(max 3 użytkowników)
Dostęp do 3,5-godzinnej sesji pytań i odpowiedzi w dniu 9 grudnia 2020
(max dla 3 osób )
(max dla 3 osób )
(max dla 3 osób )
Dostęp do szkolenia Ceny transferowe w firmie dealerskiej. Co musisz zrobić do 31 grudnia 2020 r.?
0
(max 3 użytkowników)
(limit 10 pytań)
(max dla 3 osób)
Udział na żywo
Możliwość zadawania pytań
Dostęp do nagrania ze szkolenia
Materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
Certyfikat w formie elektronicznej
Certyfikat w formie papierowej
Opracowanie z listą towarów z przypisanymi kodami CN i oznaczeniami GTU
Prywatna, 1-godzinna telekonferencja z Martą Szafarowską
Liczba dostępnych pakietów:
Odpowiedzi na pytania podczas dodatkowej sesji 9 października